من المهم جداً معرفة كيف يقوم البنك باحتساب هامش الربح عند عدم سداد المبلغ المستخدم من الحد الإئتماني كاملاً عند تاريخ استحقاقه.
مثال لحساب هامش الربح
لنفترض أن عميل يملك بطاقة ائتمانية بحد ائتماني يبلغ 10,000 ريال، ومعدل النسبة السنوية هو 28%، وكشف الحساب الشهري يصدر للعميل كل يوم 15 من الشهر الميلادي، وتاريخ السداد يوم 5 من الشهر التالي. وبدأ العميل باستخدام البطاقة ابتداءاً من يوم 16.
قام العميل بالعمليات التالية فقط ما بين 15 يناير 2021 الى 15 فبراير 2021 (وهذه المدة هي دورة كشف الحساب رقم 1 والذي سيصدر في 15 فبراير).
| تاريخ العملية | الوصف | المبلغ |
| 16 يناير 2021 | شراء عبر الانترنت – نون | 1,500 ريال |
| 21 يناير 2021 | شراء عبر نقاط بيع محلية – صيدليات النهدي | 100 ريال |
| 25 يناير 2021 | شراء عبر نقاط بيع محلية – أسواق العثيم | 500 ريال |
| 01 فبراير 2021 | شراء عبر الانترنت – تطبيق أوبر | 60 ريال |
| 03 فبراير 2021 | شراء عبر الانترنت – STC | 300 ريال |
| 07 فبراير 2021 | سداد فاتورة عن طريق خدمة سداد | 120 ريال |
| 11 فبراير 2021 | شراء عبر نقاط بيع محلية – كوفي شوب | 19 ريال |
في هذا المثال، سيصدر كشف الحساب الشهري للعميل بتاريخ 15 فبراير، يوضح فيه العمليات التي قام بها العميل أعلاه، ومجموعها 2,599 ريال، والحد الادنى المطلوب سداده (في هذا المثال سيكون الحد الادنى 5% من مجموع العمليات = 129.95 ريال) وتاريخ السداد هو حتى تاريخ 5 مارس 2021. يمكن للعميل سداد الحد الادنى، أو سداد أي مبلغ اخر اكثر من الحد الادنى، أو سداد المبلغ كاملاً.
في حالة تم سداد المبلغ كاملا، لن يترتب على العميل أي مبالغ اضافية، وسيعود الرصيد الائتماني إلى 10,000 ريال.
في حالة قام العميل بسداد الحد الأدنى فقط (129.95 ريال)، سيكون المبلغ المتبقي سداده هو 2,469.05 ريال، والذي سيتم ترحيله إلى كشف الحساب القادم (الذي سيصدر في 15 مارس)، يتم حساب هامش الربح كالتالي:
| مجموع العمليات في كشف حساب 15 فبراير 2021: | 2,599 ريال |
| مبلغ سداد الحد الأدنى من المبلغ المستحق (5% من 2,599 ريال): | 2,599 ريال ضرب 5% = 129.95 ريال |
| المبلغ المتبقي المطلوب سداده (يرحل للكشف التالي بتاريخ 15 مارس): | 2,599 ريال – 129.95 ريال = 2,469.05 ريال |
| حساب هامش الربح على المبلغ المتبقي (في المثال 28% سنوياً): | 2,469.05 ريال ضرب 28% ثم تقسيم الناتج على 12 = 57.62 ريال (نسبة هامش الربح هي سنوية، ولكن يتم حسابها بشكل شهري ولذلك يتم التقسيم على 12 والتي تمثل عدد الشهور في السنة، وذلك للحصول على هامش الربح الشهري). |
| باقي المبلغ المطلوب سداده، زائداً هامش الربح المحتسب: | 2,469.05 ريال + 57.62 ريال = 2,526.67 ريال |
من المثال أعلاه، سيظهر للعميل في كشف الحساب التالي بتاريخ 15 مارس 2021 احتساب هامش ربح قدره 57.62 ريال يجب سداده، بالاضافة لمبلغ 2,469.05 ريال رصيد الكشف الماضي الذي لم يتم سداده.
في البطاقات الاسلامية، يتم فرض رسوم تورق بنسبة معينة أيضا بالاضافة لهامش الربح المحتسب. على سبيل المثال، يمكن لبنك ما أن يفرض رسوم تورق بنسبة 0.3% من المبلغ الذي لم يتم سداده عن اصدار كشف الحساب. وباستخدام المثال أعلاه، 2,469.05 ريال ضرب 0.3% تساوي 7.40 ريال اضافية لرسوم التورق.